票据贴现是什么,票据贴现的条件是什么

在商业活动中，票据贴现是一种非常常见的商业行为。那么什么是票据贴现呢？简单来说，就是资金需求方把各种未到期的票据变成现金的行为。银行或贴现公司收到这些未到期的票据，票据贴现是一种获取资金的行为。

一、定义

是指资金需求方要求将手中未到期的商业汇票、银行承兑汇票或短期债券转换为现金。银行或贴现公司(融资公司)收到这些未到期的票据或短期债券，按照票面价值扣除贴现日至到期日的利息，然后在票据到期时向出票人支付现金。[1]

二、分类

一般来说，票据贴现可以分为三种类型，即贴现、再贴现和再贴现。

贴现是指客户(持票人)出售不属于贴现银行的票据，以提前获得现金。一般工商企业办理的票据向银行贴现属于此类；

转贴是指将银行贴现购买的未到期票据转让给其他商业银行。重新过账通常是商业银行相互借款的一种方式

再贴现是指贴现银行将未到期的贴现票据贴现给中国人民银行，通过转让票据获得中国人民银行再贷款的行为。再贴现是中央银行的信贷业务，是中央银行实施货币政策的货币政策工具。

三、种类及特点

1.银行承兑汇票贴现

银行承兑汇票贴现是指中小企业持有银行承兑汇票，在有资金需求时，以一定的贴现率申请提前兑付以获取资金的融资业务。银行承兑汇票到期时，银行提示承兑人付款，银行保留对贴现申请人的追索权。

特点：银行承兑汇票贴现是一种基于银行信用的融资方式，客户容易获得，操作灵活简单。贴现率高度市场化，资金成本低，有助于中小企业降低财务费用。

2.商业承兑汇票贴现

商业承兑汇票贴现是指中小企业持有商业承兑汇票，以一定的贴现率申请提前兑付以获取资金的融资业务。商业承兑汇票到期时，银行提示承兑人付款，承兑人未付款时，银行保留对贴现申请人的追索权。

特点：商业承兑汇票贴现是基于公司信用的融资。如果接受企业的信用状况很好，获得贴现融资相对容易。对于中小企业来说，程序简单，融资成本低。

3.约定利息支付票据的贴现

约定付息的商业汇票贴现是指卖方企业销售货物后，用买方企业交付的商业汇票(银行承兑汇票或商业承兑汇票)向银行申请贴现，买卖双方按照贴现付息协议约定的比例向银行支付贴现利息，银行向卖方提供的票据融资业务。这种票据贴现与一般票据贴现业务完全一样，只是利息是根据买卖双方的贴现付息协议支付给银行的。

特点：票据贴现利息一般由贴现申请人(贸易卖方)全额承担，而约定付息的票据贴现利息具有相当大的灵活性，可以由买卖双方共同承担，也可以由双方共同承担。与一般票据相比，在协议付息票据中，交易双方可以根据议价能力和自身财务状况决定贴现利息的主体和份额比例，从而达成最满意的买卖条款。

四、办理条件

商业汇票的收款人或者被背书人需要资金时，可以向持有未到期商业承兑汇票或者银行承兑汇票的银行提出申请，并填写贴现凭证。贴现银行需要资金时，可以将未到期的承兑汇票转让给其他银行或向人民银行申请再贴现。

商业汇票的持票人在银行办理贴现业务时，必须符合下列条件：

(一)企业法人

(二)与出票人或者直接前手有真实的商业交易关系；和

(三)提供直接正手拍

申请票据贴现的单位必须是具有法人资格或者独立核算的经济单位，在银行开立基本账户，依法从事经营活动。贴现申请人应具备良好的经营条件和到期还款能力。贴现申请人持有的票据必须真实，票据表格填写完整，盖章、盖章正确。凭证应在有效期内连续完整背书。贴现票据时，贴现申请人应当出示贴现票据项下商品交易合同原件，并提供能够证明票据合法性的复印件或者其他凭证，同时提供能够证明票据项下商品交易已经履行的凭证(如发票、运输单、提单、增值税发票等复印件)。).

票据有很多种，每种票据对贴现的要求都不一样。票据贴现经常发生在企业或个人急需的今天。票据贴现有利于资金的回笼和企业进一步的经营活动。票据贴现要求按照票据的贴现率支付利息，一次性作为商业银行或贴现公司损失的利息补偿。以上是关于什么是票据贴现的相关知识的整理，希望对大家有所帮助。