库存现金限额2000,库存现金限额的核定管理及程序有哪些

库存现金限额概述是指国家规定存款银行应批准每个单位的最高储备现金额度。检查单位库存限额的原则是确保每日零星现金支付的合理需求，并尽量减少现金的使用。开户单位因经济和业务发展需要增加或减少现金限额的，应按必要程序向开户银行提出申请。

库存现金限额的验证方法

单位在多家银行开户的，开户单位的现金限额由一家银行核定。

如果独立会计单位在银行开户，必须核实手头的现金限额；独立核算的下属单位，因为没有银行账户，但需要保留现金，还要核实手头的现金限额，这可以计入其上级单位的库存限额；商业企业零售部门需要保留变更准备金，其限额可根据业务需要核定，但不计入单位现金限额。

库存现金限额的计算方法一般是：

手头现金=上个月的平均日薪(不包括平均月薪)有限天数

库存现金限额的验证和管理

为确保现金安全，规范现金管理，保证开户单位现金的正常使用，根据《现金管理暂行条例》及实施细则，库存现金限额由银行和开户单位根据具体情况商定。对于在银行开户的单位，银行应核实3-5天的日常零星费用为手头现金限额。在边远地区和交通不便地区，经批准的现金限额天数可适当放宽5天以上，但每日零星费用最高限额不得超过15天。

1、各单位实行收支两条线，无“坐支”现金。

所谓“坐收”现金是指企业、事业单位、机关、团体和部队从自身现金收入中支出的现金。各单位现金收入应于当日存入银行。当日如有困难，开户单位应确定存款时间。如遇特殊情况，需要支付现金时，应在现金簿上如实反映支付情况，同时向银行报告，以便银行对支付金额进行监督管理。

2.企业发送和提取现金时，必须注明现金来源和提取目的，不得设立“小金库”。

3.现金管理中的“八个不准确”。根据《现金管理暂行条例》及其实施细则，企业、事业单位、政府机构和部队的现金管理应遵循“八不准”，即：

(一)不允许用不符合金融制度的凭证代替库存现金；

(2)各单位不得相互借款；

(三)不得谎报现金使用情况；

(四)不得代表其他单位和个人使用银行账户存取现金；

(五)单位收入中的现金不得以个人名义存入储蓄账户；

(六)不得将公款存放在账户外；

(7)不允许使用假币；

(9)不允许票据代替人民币在市场上流通。

检查手头现金限额的具体程序

现金限额每年核定一次，开户单位必须严格遵守核定的现金限额。批准的具体程序如下：

(1)开户单位应与银行协商核实手头现金限额。

库存现金限额=每日零星支出批准天数

每日零星支出=月(或季度)平均现金支出(不包括定期和不定期大额现金支出)/月(或季度)平均天数

(2)开户单位填写《现金额度申请审批表》。

(3)开户单位应向单位主管部门提交申请批准函，然后提交银行审批。开户单位应以银行批准的限额为现金限额。

首先，填写现金库存限额申请审批；然后提交给开户银行签署审批意见和批准金额。

现金限额经银行批准后，开户单位应严格遵守，每日现金余额不得超过批准的限额。

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如果手头现金少于限额，您可以从银行提取现金，未经银行允许，您不得支付现金；库存现金限额通常每年批准一次。当单位因生产经营发展变化需要增加或减少库存现金时，可向开户银行提出申请。

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